|
Àmbit econòmic
Resultat econòmic de l’exercici
Recursos econòmics
Despeses BSA
Despeses per línia d’activitat
Exercici 2019-2020
Resultat econòmic de l’exercici
Al tancament d’aquest exercici 2020, i en la mateixa línia d’anys anteriors, no es disposa de les diferents dades de l’activitat assistencial definitives necessàries per calcular de forma exacta i ajustada les xifres corresponents a la facturació final, ja que aquestes encara es troben en fase de reassignació i validació per part del CatSalut.
Alhora, la pandèmia, des del punt de vista econòmic, ha modificat tant la tipologia d’activitat con la contractació per part del CatSalut (tipologia d’activitat contractada, creació de nous programes, modificació de criteris de facturació, etc.).
Malgrat tot, es realitza el càlcul d’ingressos amb les dades de l’activitat prevista i la interpretació de les memòries de facturació disponibles al tancament.
A l’exercici 2020, i ja dins d’aquest àmbit, cal destacar com a més significatius els aspectes següents:
• L’assoliment d’un resultat econòmic positiu, 470.632,89 €.
• La disminució dels ingressos de mútues i particulars en línia del sector sanitari.
• Creixement dels ingressos, amb relació al 2019, dels concerts amb el CatSalut motivat per:
− L’augment de les tarifes:
· Un 2,77% per fer front als increments salarials del conveni.
· Increment del 0,18% de la càpita d’atenció primària per una millora dels serveis de treball social.
· Un 2,25% addicional per a assolir l’equilibri econòmic, el pagament de la DPO i per compensar la desinversió dels anys 2011-2018.
· Creació de programes específics vinculats a la pandèmia:
- Programa de sobrecost (increment de les tarifes d’entre el 3 i el 6% en determinades activitats).
- Programa recuperació activitat d’atenció hospitalària.
- Programa gestors COVID.
- Programa referents salut i escola.
· Programa d’enfortiment i transformació de l’atenció primària.
· Paga extraordinària COVID.
· Establiment de tarifes específiques per activitat COVID.
− Disminució de la facturació de Medicació Hospitalària de Dispensació.
• L’increment de les partides de personal a causa de:
− L’augment d’un 2% dels sous i salaris dels professionals que s’ha fet possible com a conseqüència de la pujada de tarifes del CatSalut, esmentada al punt anterior.
− L’increment de la plantilla per a dur a terme les noves accions contractades pel CatSalut i per a cobertures de l’absentisme.
− Dotació DPO (3,1 MM €).
− Paga COVID.
• L’increment de l’activitat COVID, versus la no COVID, ha marcat un canvi en la naturalesa de les despeses.
− Així doncs, s’han incrementat totes les partides relacionades amb el material de prevenció (material sanitari, vestuari i uniformitat, neteja), l’adequació dels espais, l’increment de les partides de transport i seguretat i l’augment de les proves de detecció de la COVID-19.
− Han disminuït les despeses en proves externes de detecció i la variació d’existències per a garantir un estoc de seguretat de fàrmacs i material sanitari destinats a la COVID-19.
Ja en el vessant financer, les exigències de tresoreria provocades per la pandèmia van fer necessària la contractació d’una pòlissa de crèdit que permetés una major disponibilitat de tresoreria per atendre els pagaments de les obligacions a curt termini.
La disminució del termini de pagament dels proveïdors per tal d’assolir l’objectiu marcat per la Llei 3/2004, de lluita contra la morositat, ha produït que la via de finançament principal passi a ser la línia de factoring juntament amb la pòlissa de crèdit.
L’increment de les tarifes del 2,25%, aprovades el 30 de desembre del 2020, ha permès assolir l’equilibri econòmic i el pagament de la DPO, i amb el romanent generat permetrà compensar les pèrdues dels exercicis 2011-2014.
| Recursos econòmics |
|
|
|
 |
|
|
|
2019 |
2020 |
| Ingressos |
Total BSA ajustat |
|
82.329.774,06 |
78.914.365,53 |
| Despeses |
Total BSA ajustat |
|
82.320.635,26 |
78.890.105,97 |
| Despeses BSA* |
|
|
|
| Despeses |
|
2019 |
2020 |
| Compres/aprovisionaments |
|
17.569.031,00 |
16.766.990,21 |
| Serveis exteriors |
|
3.779.805,00 |
3.879.695,93 |
| Personal |
|
58.708.157,21 |
63.725.987,13 |
| Amortitzacions |
|
1.723.137,99 |
1.723.356,14 |
| Financeres |
|
180.870,22 |
185.360,02 |
| Altres despeses |
|
359.633,84 |
985.847,39 |
| Total despeses |
|
82.320.635,26 |
87.267.236,82 |
| Productes intermedis - laboratori |
|
737.912,09 |
1.040.953,01 |
| Productes intermedis - medicina nuclear |
|
101.062,07 |
77.638,44 |
| Productes intermedis - diagnòstic per la imatge |
|
436.269,27 |
253.162,16 |
| Productes intermedis - altres |
|
4.837.495,43 |
3.799.161,73 |
| Total productes intermedis |
|
6.112.738,86 |
5.170.915,34 |
| Despeses explotació** |
|
82.139.765,04 |
87.081.876,80 |
| *"Despeses BSA" són resultats ajustats, mentre que les "Despeses per línies d'activitat" inclouen operacions internes |
| **Aquesta informació correspon a l’apartat EC1 de l’índex GRI. |
| Despeses per línies d’activitat |
|
|
|
| Hospital d’aguts |
|
2019 |
2020 |
| Compres/aprovisionaments |
|
9.343.593,20 |
9.226.324,42 |
| Serveis exteriors |
|
2.441.613,48 |
2.967.246,70 |
| Personal |
|
30.526.008,16 |
32.538.283,23 |
| Amortitzacions |
|
1.045.551,78 |
1.002.774,61 |
| Financeres |
|
127.966,07 |
142.430,71 |
| Altres despeses |
|
214.491,71 |
68.203,46 |
| Total despeses |
|
43.699.224,40 |
45.945.263,13 |
| Despeses explotació* |
|
43.571.258,33 |
45.802.832,42 |
| *Aquesta informació correspon a l’apartat EC1 de l’índex GRI. |
ASSIR |
|
2019 |
2020 |
| Compres/aprovisionaments |
|
2.008,45 |
1.051,30 |
| Serveis exteriors |
|
92.596,17 |
95.608,83 |
| Personal |
|
434.347,48 |
402.537,21 |
| Amortitzacions |
|
2.364,25 |
2.364,22 |
| Financeres |
|
42,71 |
25,43 |
| Altres despeses |
|
-7,93 |
758,51 |
| Total despeses |
|
531.351,13 |
502.345,50 |
| Despeses explotació* |
|
531.308,42 |
502.320,07 |
| *Aquesta informació correspon a l’apartat EC1 de l’índex GRI. |
Atenció sociosanitària |
|
2019 |
2020 |
| Compres/aprovisionaments |
|
2.777.066,62 |
2.945.862,92 |
| Serveis exteriors |
|
1.018.628,55 |
959.308,67 |
| Personal |
|
9.439.005,20 |
10.315.961,69 |
| Amortitzacions |
|
324.798,02 |
327.373,15 |
| Financeres |
|
50.106,70 |
41.263,83 |
| Altres despeses |
|
99.641,11 |
124.245,95 |
| Total despeses |
|
13.709.246,20 |
14.714.016,21 |
| Despeses explotació* |
|
13.659.139,50 |
14.672.752,38 |
| *Aquesta informació correspon a l’apartat EC1 de l’índex GRI. |
Atenció primària |
|
2019 |
2020 |
| Compres/aprovisionaments |
|
2.723.562,84 |
2.228.595,88 |
| Serveis exteriors |
|
1.990.357,67 |
2.800.995,74 |
| Personal |
|
13.041.470,88 |
14.422.471,86 |
| Amortitzacions |
|
337.005,17 |
340.991,13 |
| Financeres |
|
63,29 |
37,66 |
| Altres despeses |
|
45.113,36 |
59.244,61 |
| Total despeses |
|
18.137.573,21 |
19.852.336,88 |
| Despeses explotació* |
|
18.137.509,92 |
19.852.299,22 |
| *Aquesta informació correspon a l’apartat EC1 de l’índex GRI. |
Atenció domiciliària |
|
2019 |
2020 |
| Compres/aprovisionaments |
|
4.736.336,90 |
3.905.185,91 |
| Serveis exteriors |
|
28.243,28 |
40.362,73 |
| Personal |
|
609.163,56 |
735.046,40 |
| Amortitzacions |
|
4.952,75 |
14,86 |
| Financeres |
|
2.690,70 |
1.601,95 |
| Altres despeses |
|
341,68 |
730.898,54 |
| Total despeses |
|
5.381.728,87 |
5.413.110,39 |
| Despeses explotació* |
|
5.379.038,17 |
5.411.508,44 |
| *Aquesta informació correspon a l’apartat EC1 de l’índex GRI. |
Salut mental |
|
2019 |
2020 |
| Compres/aprovisionaments |
|
136.916,48 |
148.197,69 |
| Serveis exteriors |
|
784.475,28 |
867.710,64 |
| Personal |
|
4.258.830,41 |
4.870.318,18 |
| Amortitzacions |
|
8.466,02 |
49.838,17 |
| Financeres |
|
0,00 |
0,00 |
| Altres despeses |
|
53,88 |
2.305,64 |
| Total despeses |
|
5.188.742,07 |
5.938.370,32 |
| Despeses explotació* |
|
5.188.742,07 |
5.938.370,32 |
| *Aquesta informació correspon a l’apartat EC1 de l’índex GRI. |
|
|
|
|
| Altres |
|
2019 |
2020 |
| Compres/aprovisionaments |
|
4.230,59 |
2.609,52 |
| Serveis exteriors |
|
74,36 |
0,00 |
| Personal |
|
399.331,52 |
441.368,56 |
| Amortitzacions |
|
|
0,00 |
| Financeres |
|
0,75 |
0,44 |
| Altres despeses |
|
0,03 |
190,68 |
| Total despeses |
|
403.637,25 |
444.169,20 |
| Despeses explotació* |
|
403.636,50 |
444.168,76 |
| *Aquesta informació correspon a l’apartat EC1 de l’índex GRI. |
| Exercici 2019-2020 |
|
| Exercici 2019 |
Despesses |
Ingressos |
Resultat |
| Total BSA sense ajustar |
87.051.503,13 |
-87.060.641,93 |
-9.138,80 |
| Operacions internes BSA |
-4.730.867,87 |
4.730.867,87 |
0,00 |
|
82.320.635,26 |
-82.329.774,06 |
-9.138,80 |
|
0,00 |
0,00 |
|
|
| Exercici 2020 |
Despesses |
Ingressos |
Resultat |
| Total BSA sense ajustar |
92.809.611,63 |
-93.280.244,52 |
-470.632,89 |
| Operacions internes BSA |
-5.542.374,81 |
5.542.374,81 |
0,00 |
|
87.267.236,82 |
-87.737.869,71 |
-470.632,89 |
|
0,00 |
0,00 |
|
|
| Total BSA ajustat |
82.320.635,26 |
87.267.236,82 |
|
| Total BSA sense ajustar |
87.051.503,13 |
92.809.611,63 |
|
| Ajustos operacions internes |
4.730.867,87 |
5.542.374,81 |
|
|
0,00 |
0,00 |
|
 |
|
