|
Àmbit econòmic
Resultat econòmic de l’exercici
Recursos econòmics
Despeses BSA
Despeses per línia d’activitat
Resultat econòmic de l’exercici
Al tancament d’aquest exercici 2021, i en la mateixa línia d’anys anteriors, no es disposa de les diferents dades de l’activitat assistencial definitives necessàries per a calcular de forma exacta i ajustada les xifres corresponents a la facturació final, ja que aquestes encara es troben en fase de reassignació i validació per part del CatSalut.
Alhora, la pandèmia, des del punt de vista econòmic, ha modificat tant la tipologia d’activitat com la contractació per part del CatSalut (tipologia d’activitat contractada, creació de nous programes, modificació de criteris de facturació, etc.). El fet que a 2022 quedin encara pendents de regularitzar els exercicis 2020 i 2021 dificulta el càlcul de la previsió d’ingressos.
Malgrat tot, es realitza el càlcul d’ingressos amb les dades de l’activitat prevista i la interpretació de les memòries de facturació disponibles al tancament.
A l’exercici 2021, i ja dins d’aquest àmbit, cal destacar com a més significatius els aspectes següents:
• La notificació, al març de 2022, informant que el material sanitari i el servei logístic dut a terme per l'ICS durant la pandèmia seria a cost zero, en comptes de facturar-se a un preu, tal i com s’esperava segons els manuals de facturació del CatSalut. Aquest fet ha generat el reconeixement d’una subvenció de 1,45 MM€ no esperada a l’exercici 2021.
• L’assoliment d’un resultat econòmic positiu: 1.520.183,31 €.
• Manteniment dels ingressos de mútues i particulars.
• Creixement dels ingressos, en relació amb el 2020, dels concerts amb el CatSalut motivat per:
− L’increment de l’activitat no COVID; l’augment de l’índex de complexitat de les urgències (IRU) ha permès superar la produïda per la disminució de l’activitat COVID. Reconeixement de la jornada ampliada del PADES Sociosanitari.
− La millora del finançament de les línies de salut mental d’adults i la creació d’una unitat d’hospitalització parcial d’adults ha fet millorar el finançament d’aquesta línia d’activitat en un 5%.
− La creació de programes específics vinculats a la pandèmia:
· Modificació del programa de sobrecost (2,4 i el 4,6% en determinades activitats).
· Potenciació del Programa de recuperació d’activitat d’atenció hospitalària i atenció primària.
· Consolidació del programa gestors COVID i RECO.
· Pagament d'hores de força major COVID durant els mesos d’estiu.
· Creació del punt vacunal i finançament de les vacunes COVID a l’atenció primària.
− La recurrència del Programa d’enfortiment i transformació de l’atenció primària i incorporació de nutricionistes.
− La creació del programa de benestar emocional i salut i escola.
− L’increment de la facturació de medicació hospitalària de dispensació.
− L’increment de la facturació de proves de cribratge.
• L’increment de les partides de personal (2,11%) a causa de:
− L’augment d’un 0,9 % dels sous i salaris dels professionals, que s’ha fet possible com a conseqüència de la pujada de tarifes del CatSalut de l’any 2020.
− L’increment de la plantilla per a dur a terme les noves accions contractades pel CatSalut i per a cobertures de l’absentisme i reforços.
− Dotació DPO (3,04 MM€)
− Paga d'hores per força major COVID (període estiu i Nadal).
• La convivència de l’activitat COVID amb la no COVID ha provocat un increment de les despeses:
− De material sanitari i fàrmacs: 10% (si descomptem l’efecte del material subministrat per l’ICS a cost zero).
− De les despeses de productes intermedis motivat per l’establiment de noves aliances estratègiques amb Can Ruti i ICO (serveis d’oncologia, cirurgia vascular i d’anatomia patològica).
− De la despesa de proves diagnòstiques a causa de l’augment de l’activitat no COVID.
− De la despesa en neteja.
− Malgrat els esforços en la millora de l’eficiència energètica que BSA ha fet els darreres anys, l’encariment de l’electricitat i el gas i l’increment de les necessitats de punts i connexions en telecomunicacions han provocat un creixement de les despeses en subministraments de 0,5 MM€, fet que suposa un augment del 53% (un 16% del gas, un 85% de l’electricitat i un 19% en telefonia i telecomunicacions).
Cal destacar també l’increment de la partida d’inversions dels anys 2020 i 2021 (1,87 MM€ l’any 2020 i 1,1 MM€ l’any 2021).
Inversions 2018-2021
En el vessant financer, les exigències de tresoreria provocades per la pandèmia van fer necessària la contractació d’una pòlissa de crèdit que permetés una major disponibilitat de tresoreria per atendre els pagaments de les obligacions a curt termini.
La disminució del termini de pagament dels proveïdors per tal d’assolir l’objectiu marcat per la llei 3/2004, de lluita contra la morositat, ha produït que la via de finançament principal passi a ser la línia de factoring juntament amb la pòlissa de crèdit.
La subvenció comunicada al març de 2020 per l’ICS pel material sanitari i el servei logístic dut a terme durant els anys 2020 i 2021 ha generat un benefici que ha permès eixugar les pèrdues generades durant els anys 2011-2014.
| Recursos econòmics |
|
|
|
 |
|
|
|
2020 |
2021 |
| Ingressos |
Total BSA ajustat |
|
87.737.869,71 |
94.854.494,59 |
| Despeses |
Total BSA ajustat |
|
87.267.236,82 |
93.334.311,28 |
| Despeses BSA |
|
|
|
| Despeses |
|
2020 |
2021 |
| Compres/aprovisionaments |
|
16.766.990,21 |
21.147.239,60 |
| Serveis exteriors |
|
3.879.695,93 |
4.703.644,02 |
| Personal |
|
63.725.987,13 |
65.069.786,85 |
| Amortitzacions |
|
1.723.356,14 |
1.733.222,40 |
| Financeres |
|
185.360,02 |
159.660,81 |
| Altres despeses |
|
985.847,39 |
520.757,60 |
| Total despeses |
|
87.267.236,82 |
93.334.311,28 |
| Productes intermedis - laboratori |
|
1.040.953,01 |
1.583.166,34 |
| Productes intermedis - medicina nuclear |
|
77.638,44 |
97.583,81 |
| Productes intermedis - diagnòstic per la imatge |
|
253.162,16 |
289.160,50 |
| Productes intermedis - altres |
|
3.799.161,73 |
4.829.358,72 |
| Total productes intermedis |
|
5.170.915,34 |
6.799.269,37 |
| Despeses explotació* |
|
87.081.876,80 |
93.174.650,47 |
| *Aquesta informació correspon a l’apartat EC1 de l’índex GRI. |
| Despeses per línies d’activitat |
|
|
|
| Hospital d’aguts |
|
2020 |
2021 |
| Compres/aprovisionaments |
|
9.226.324,42 |
12.980.255,51 |
| Serveis exteriors |
|
2.967.246,70 |
3.130.707,73 |
| Personal |
|
32.538.283,23 |
32.734.162,83 |
| Amortitzacions |
|
1.002.774,61 |
949.631,60 |
| Financeres |
|
142.430,71 |
127.441,98 |
| Altres despeses |
|
68.203,46 |
317.453,35 |
| Total despeses |
|
45.945.263,13 |
50.239.653,00 |
| Despeses explotació* |
|
45.802.832,42 |
50.112.211,02 |
| *Aquesta informació correspon a l’apartat EC1 de l’índex GRI. |
ASSIR |
|
2020 |
2021 |
| Compres/aprovisionaments |
|
1.051,30 |
2.055,13 |
| Serveis exteriors |
|
95.608,83 |
119.258,20 |
| Personal |
|
402.537,21 |
349.057,15 |
| Amortitzacions |
|
2.364,22 |
1.970,21 |
| Financeres |
|
25,43 |
9,05 |
| Altres despeses |
|
758,51 |
-929,41 |
| Total despeses |
|
502.345,50 |
471.420,33 |
| Despeses explotació* |
|
502.320,07 |
471.411,28 |
| *Aquesta informació correspon a l’apartat EC1 de l’índex GRI. |
Atenció sociosanitària |
|
2020 |
2021 |
| Compres/aprovisionaments |
|
2.945.862,92 |
3.132.578,17 |
| Serveis exteriors |
|
959.308,67 |
1.304.240,19 |
| Personal |
|
10.315.961,69 |
9.984.290,67 |
| Amortitzacions |
|
327.373,15 |
318.103,81 |
| Financeres |
|
41.263,83 |
31.625,82 |
| Altres despeses |
|
124.245,95 |
134.625,15 |
| Total despeses |
|
14.714.016,21 |
14.905.463,81 |
| Despeses explotació* |
|
14.672.752,38 |
14.873.837,99 |
| *Aquesta informació correspon a l’apartat EC1 de l’índex GRI. |
Atenció primària |
|
2020 |
2021 |
| Compres/aprovisionaments |
|
2.228.595,88 |
3.013.092,02 |
| Serveis exteriors |
|
2.800.995,74 |
2.095.887,65 |
| Personal |
|
14.422.471,86 |
15.572.173,19 |
| Amortitzacions |
|
340.991,13 |
399.354,24 |
| Financeres |
|
37,66 |
13,41 |
| Altres despeses |
|
59.244,61 |
132.599,37 |
| Total despeses |
|
19.852.336,88 |
21.213.119,88 |
| Despeses explotació* |
|
19.852.299,22 |
21.213.106,47 |
| *Aquesta informació correspon a l’apartat EC1 de l’índex GRI. |
Atenció domiciliària |
|
2020 |
2021 |
| Compres/aprovisionaments |
|
3.905.185,91 |
4.275.057,77 |
| Serveis exteriors |
|
40.362,73 |
51.808,13 |
| Personal |
|
735.046,40 |
739.518,19 |
| Amortitzacions |
|
14,86 |
117,38 |
| Financeres |
|
1.601,95 |
570,39 |
| Altres despeses |
|
730.898,54 |
-28034,99 |
| Total despeses |
|
5.413.110,39 |
5.039.036,87 |
| Despeses explotació* |
|
5.411.508,44 |
5.038.466,48 |
| *Aquesta informació correspon a l’apartat EC1 de l’índex GRI. |
Salut mental |
|
2020 |
2021 |
| Compres/aprovisionaments |
|
148.197,69 |
170.338,64 |
| Serveis exteriors |
|
867.710,64 |
1.093.029,78 |
| Personal |
|
4.870.318,18 |
5.303.528,09 |
| Amortitzacions |
|
49.838,17 |
64.045,16 |
| Financeres |
|
0,00 |
- |
| Altres despeses |
|
2.305,64 |
-35274,66 |
| Total despeses |
|
5.938.370,32 |
6.595.667,01 |
| Despeses explotació* |
|
5.938.370,32 |
6.595.667,01 |
| *Aquesta informació correspon a l’apartat EC1 de l’índex GRI. |
|
|
|
|
| Altres |
|
2020 |
2021 |
| Compres/aprovisionaments |
|
2.609,52 |
2.267,64 |
| Serveis exteriors |
|
- |
12.097,78 |
| Personal |
|
441.368,56 |
387.056,73 |
| Amortitzacions |
|
- |
- |
| Financeres |
|
0,44 |
0,16 |
| Altres despeses |
|
190,68 |
318,79 |
| Total despeses |
|
444.169,20 |
401.741,10 |
| Despeses explotació* |
|
444.168,76 |
401.740,94 |
| *Aquesta informació correspon a l’apartat EC1 de l’índex GRI. |
 |
|
