Resultat econòmic de l’exercici

Al tancament d’aquest exercici 2022, i en la mateixa línia d’anys anteriors, no es disposa de les dades de l’activitat assistencial definitives necessàries per calcular de forma exacta i ajustada les xifres corresponents a la facturació final, ja que aquestes encara es troben en fase de reassignació i validació per part del CatSalut.

Alhora, la pandèmia, des del punt de vista econòmic, ha modificat tant la tipologia d’activitat con la contractació per part del CatSalut (tipologia d’activitat contractada, creació de nous programes, modificació de criteris de facturació, etc.). L’any 2022 s'han regularitzat els ingressos de l'exercici 2020. Aquest fet (fins ha comportat un increment del patrimoni net de 2 MM€. Resta pendent de regularitzar l’exercici 2021, tot i que no s’esperen diferències significatives amb els càlculs efectuats. L’any 2022 s'ha fet el càlcul d’ingressos amb les dades de l’activitat prevista i la interpretació de les memòries de facturació disponibles al tancament.

De l’exercici 2022, i ja dins d’aquest àmbit, cal destacar com a més significatius els aspectes següents:
• Assoliment d’un resultat econòmic positiu: 1.562.411,04 €.
• Lleuger increment dels ingressos de mútues i particulars.
• Creixement dels ingressos, en relació amb el 2021, dels concerts amb el CatSalut motivat per diverses causes:
  − L’increment de l’activitat no COVID ha permès superar la produïda per la disminució
      de l’activitat COVID.
  − La millora del finançament de les línies de salut mental d’adults i la creació d’un
      equip de crisi infantojuvenil (CSMIJ 2), l’increment de les places contractades de
      rehabilitació i dotació de dos equips PSI.
  − Manteniment de programes específics vinculats a la pandèmia:
   · Programa de sobrecost (2,4 i 4,6% en determinades activitats).
   · Potenciació del Programa de recuperació d’activitat d’atenció hospitalària i atenció
     primària.
   · Canvi de contractació del programa gestors COVID i RECO per pla de transformació.
   · Punt vacunal i finançament de les vacunes COVID a l’atenció primària.
  − La recurrència del Programa d’enfortiment i transformació de l’atenció primària i
     incorporació de nutricionistes, fisioterapeutes i higienistes dentals.
  − L’increment de la facturació de medicació hospitalària de dispensació.
  − L’increment de les partides de personal (5,51%) a causa de:
   · l’augment d’un 3,5% dels sous i salaris dels professionals que s’ha fet possible com a
     conseqüència de la pujada de tarifes del CatSalut de l’any 2021,
   · l’increment de la plantilla per a dur a terme les noves accions contractades pel
     CatSalut i per a cobertures de l’absentisme i reforços,
   · la dotació DPO (3,71 MM €),
   · la paga d’hores per força major (períodes d'estiu i Nadal).
• L’increment de l’activitat, juntament amb l’increment del cost de les mercaderies (IPC) i dels subministraments (llum i gas), ha provocat un increment de les despeses:
   − de material sanitari i fàrmacs del 4% (si descomptem l’efecte del material
       subministrat per l’ICS a cost 0, l’any 2021),
   − dels treballs realitzats per altres empreses, motivat pel notable increment de la
       despesa del Servei d’Atenció Domiciliaria.
• S'ha produït una reducció de la despesa de proves diagnòstiques a causa de la disminució de l’activitat i els preus dels tests COVID.
• S’ha mantingut la despesa en neteja.

Malgrat els esforços que BSA ha realitzat els darreres anys per millorar l’eficiència energètica, l’encariment de l’electricitat i el gas i l’increment de les necessitats de punts i connexions en telecomunicacions han provocat un creixement de les despeses en subministraments de 0,584 MM€ fet que suposa un augment del 40% (58% de l’electricitat).

Cal destacar també l’increment de la partida d’inversions de l’any 2022 (1,124 MM€) i les dels darrers anys (1,87 MM€ l’any 2020 i 1,1 MM€ l’any 2021).

Inversions 2018-2022



Ja en el vessant financer, la disminució del termini de pagament dels proveïdors, per tal d’assolir l’objectiu marcat per la Llei 3/2004, de lluita contra la morositat, ha provocat que la via de finançament principal passi a ser la línia de factoring juntament amb la pòlissa de crèdit.

Recursos econòmics
			2021	2022
Ingressos	Total BSA ajustat		94.854.494,59	98.857.233,76
Despeses	Total BSA ajustat		93.334.311,28	97.294.822,72

Despeses BSA
Despeses		2021	2022
Compres/aprovisionaments		21.147.239,60	20.837.090,96
Serveis exteriors		4.703.644,02	5.648.387,47
Personal		65.069.786,85	68.657.743,81
Amortitzacions		1.733.222,40	1.711.179,58
Financeres		159.660,81	116.700,18
Altres despeses		520.757,60	323.720,72
Total despeses		93.334.311,28	97.294.822,72
Productes intermedis - laboratori		1.583.166,34	1.664.787,74
Productes intermedis - medicina nuclear		97.583,81	109.681,80
Productes intermedis - diagnòstic per la imatge		289.160,50	314.929,27
Productes intermedis - altres		4.829.358,72	5.386.859,99
Total productes intermedis		6.799.269,37	7.476.258,80
Despeses explotació*		93.174.650,47	97.178.122,54
*Aquesta informació correspon a l’apartat EC1 de l’índex GRI.

Despeses per línies d’activitat
Hospital d’aguts		2021	2022
Compres/aprovisionaments		12.980.255,51	11.955.064,04
Serveis exteriors		3.130.707,73	3.622.371,46
Personal		32.734.162,83	34.352.323,87
Amortitzacions		949.631,60	866.577,03
Financeres		127.441,98	92.175,86
Altres despeses		317.453,35	179.085,38
Total despeses		50.239.653,00	51.067.597,64
Despeses explotació*		50.112.211,02	50.975.421,78
*Aquesta informació correspon a l’apartat EC1 de l’índex GRI.
ASSIR		2021	2022
Compres/aprovisionaments		2.055,13	2.161,91
Serveis exteriors		119.258,20	124.189,95
Personal		349.057,15	361.953,02
Amortitzacions		1.970,21	-
Financeres		9,05	0,72
Altres despeses		-929,41	0
Total despeses		471.420,33	488.305,60
Despeses explotació*		471.411,28	488.304,88
*Aquesta informació correspon a l’apartat EC1 de l’índex GRI.
Atenció intermèdia		2021	2022
Compres/aprovisionaments		3.132.578,17	3.196.604,90
Serveis exteriors		1.304.240,19	1.380.427,59
Personal		9.984.290,67	10.766.649,14
Amortitzacions		318.103,81	321.947,66
Financeres		31.625,82	24.476,92
Altres despeses		134.625,15	96.387,29
Total despeses		14.905.463,81	15.786.493,50
Despeses explotació*		14.873.837,99	15.762.016,58
*Aquesta informació correspon a l’apartat EC1 de l’índex GRI.
Atenció primària		2021	2022
Compres/aprovisionaments		3.013.092,02	3.906.552,96
Serveis exteriors		2.095.887,65	2.185.457,74
Personal		15.572.173,19	16.080.977,91
Amortitzacions		399.354,24	452.568,76
Financeres		13,41	1,07
Altres despeses		132.599,37	47.067,64
Total despeses		21.213.119,88	22.672.626,08
Despeses explotació*		21.213.106,47	22.672.625,01
*Aquesta informació correspon a l’apartat EC1 de l’índex GRI.
Atenció domiciliària		2021	2022
Compres/aprovisionaments		4.275.057,77	4.974.692,80
Serveis exteriors		51.808,13	45.940,60
Personal		739.518,19	848.060,31
Amortitzacions		117,38	260,90
Financeres		570,39	45,60
Altres despeses		-28034,99	322,64
Total despeses		5.039.036,87	5.869.322,85
Despeses explotació*		5.038.466,48	5.869.277,25
*Aquesta informació correspon a l’apartat EC1 de l’índex GRI.
Salut mental		2021	2022
Compres/aprovisionaments		170.338,64	217.143,16
Serveis exteriors		1.093.029,78	1.274.193,33
Personal		5.303.528,09	5.929.933,93
Amortitzacions		64.045,16	69.825,23
Financeres		-	-
Altres despeses		-35274,66	857,77
Total despeses		6.595.667,01	7.491.953,42
Despeses explotació*		6.595.667,01	7.491.953,42
*Aquesta informació correspon a l’apartat EC1 de l’índex GRI.
Altres		2021	2022
Compres/aprovisionaments		2.267,64	2.724,63
Serveis exteriors		12.097,78	-
Personal		387.056,73	317.845,63
Amortitzacions		-	-
Financeres		0,16	-
Altres despeses		318,79	-
Total despeses		401.741,10	320.570,27
Despeses explotació*		401.740,94	320.570,26
*Aquesta informació correspon a l’apartat EC1 de l’índex GRI.