Al tancament d’aquest exercici 2024, i en la mateixa línia d’anys anteriors, no es disposa de les dades de l’activitat assistencial definitives necessàries per a calcular de forma exacta i ajustada les xifres corresponents a la facturació final, ja que aquestes encara es troben en fase de reassignació i validació per part del CatSalut.

Enguany s’ha finalitzat la regularització de les facturacions dels exercicis 2021 i part del 2022 per un import de 0,7 M€. Alhora, la regularització l’any 2023 ha suposat uns ingressos addicionals no previstos de 0,8 M€

L’any 2024, es realitza el càlcul d’ingressos amb les dades de l’activitat prevista i la interpretació de les memòries de facturació disponibles al tancament.

A l’exercici 2024, i ja dins d’aquest àmbit, cal destacar com a més significatius els aspectes següents:

• L’assoliment d’un resultat econòmic equilibrat 8.189,76€.
• El lleuger increment dels ingressos de mútues segons tendència dels darrers dos exercicis i una disminució dels ingressos de particulars.
• El creixement dels ingressos, en relació al 2023, dels concerts amb el CatSalut motivat per:
  • L’increment de les tarifes per acomplir el III Conveni Col·lectiu
  • L’increment de l’activitat concertada
  • L’increment de la facturació de medicació hospitalària de dispensació
  • L’actualització dels paràmetres de concertació a l’atenció primària i hospitalària
  • Els ingressos de la regularització de l’activitat dels anys anteriors.
• L’increment de les partides de personal (5,94%) a causa de:
  • L’augment d’un 2,5% (2% increment inicial + 0,5% vinculat al IPC) dels sous i salaris dels professionals lligat al nou conveni i que ha estat possible com a conseqüència de la pujada de tarifes del CatSalut de l’any 2024. 
  • L’aplicació del conveni col·lectiu amb un increment salarial per al 2024.
  • L’increment de la plantilla per dur a terme les noves accions contractades pel CatSalut (200 altes quirúrgiques a atenció hospitalària) i per a cobertures de l’absentisme i reforços.
  • La dotació de 4,1 M€ de les DPO amb l’increment fixat per conveni.
  • L’increment de la plantilla equivalent respecte l’any 2023: 37,4 persones (1.355,34 versus 1.317,9)
• La variació més destacada de les despeses s’ha produït en l’augment d’aquelles vinculades a l’increment d’activitat:
  • De fàrmacs (un 2,77%) per l’augment en medicació hospitalària de dispensació ambulatòria.
  • De material sanitari (un 7,9%) per l’increment d’activitat i la incorporació de sensors de glucosa.
  • Dels treballs realitzats per altres empreses (un 7,01%).
  • De manteniment i lloguer (rentings) d’edificis, equipaments i equips Informàtics.
  • De les despeses financeres fins al cobrament de les regularitzacions d’anys anteriors i la concessió del préstec per al finançament de les inversions. Aquesta augment s’ha degut a l’increment dels tipus d’interès i de les disposicions de la línia de facturatge (factoring) i la pòlissa de crèdit durant els primers mesos de l’any.
  • En contrast, disminució de les tarifes i consums energètics, que ha provocat un decrement de les despeses en subministraments d’un 8,89% (-0,121 M€).

Cal destacar també l’augment de la partida d’inversions de l’any 2024 (6,405 M€) i les dels darrers anys (1,1 M€ l’any 2021, 1,124 M€ l’any 2022 i 1,1788 M€ l’any 2023).

Enguany s’ha fet la compra de l’edifici del Centre d’Especialitats Sant Anastasi (2,7 M€) i l’adquisició, mitjançant subvenció parcial del Programa específic de suport a la renovació tecnològica (PERT), d’equipament mèdic com la ressonància magnètica.

 

Inversions 2018-2024

 

Ja a la vessant financera, la disminució del termini de pagament dels proveïdors, per tal d’assolir l’objectiu marcat per la llei 3/2004 de lluita contra la morositat, ha produït que la via de finançament de curt termini principal passi a ser la línia de facturatge (factoring) juntament amb la pòlissa de crèdit.

L’any 2024, la concessió d’un préstec de 5,5 MM€ per a la compra de les inversions realitzades ha fet millorar el fons de maniobra i la qualitat del deute i la tresoreria, reduint el saldo disposat de les línies de finançament del capital circulant des de la seva concessió. 

Aquest fet ha adequat el finançament a les necessitats actuals de pagaments a curt i llarg termini.

 

Resultats econòmics 2018-2024

Tal i com es pot observar al gràfic, el resultat d’explotació d’enguany i el resultat financer han disminuït, tot i que han permès mantenir un saldo positiu.

Així mateix, la xifra del flux de caixa (cash-flow) reflecteix una xifra positiva de 0,981 M€.