Al tancament d’aquest exercici 2023, i en la mateixa línia d’anys anteriors, no es disposa de les dades de l’activitat assistencial definitives necessàries per a calcular de forma exacta i ajustada les xifres corresponents a la facturació final, ja que aquestes encara es troben en fase de reassignació i validació per part del CatSalut.

Enguany s’han regularitzat les facturacions dels exercicis 2021 i part del 2022 per un import de 1,3 MM€. Resta pendent de regularització l’any 2023, tot i que no s’esperen diferències significatives amb els càlculs efectuats.

L’any 2023 s’ha realitzat el càlcul d’ingressos amb les dades de l’activitat prevista i la interpretació de les memòries de facturació disponibles al tancament.

A l’exercici 2023, i ja dins d’aquest àmbit, cal destacar com a més significatius els aspectes següents:

• Assoliment d’un resultat econòmic positiu, 1.269.640,16 €.
• Lleuger increment dels ingressos de mútues, segons la tendència dels darrers dos exercicis i disminució dels ingressos de particulars.
• Creixement dels ingressos, amb relació al 2022, dels concerts amb el CatSalut a causa de:
  • L’increment de les tarifes per acomplir el III Conveni Col·lectiu.
  • L’increment de l’activitat.
  • El manteniment del Programa de sobrecost.
  • La creació del Pla d’accessibilitat a l’atenció primària i hospitalaria.
  • L’increment de la facturació de Medicació Hospitalària de Dispensació.
  • L’actualització dels paràmetres de concertació a l’atenció primària i hospitalària.
  • Els ingressos de la regularització de l’activitat de l’any 2021 i part del 2022 (1,3 MM€).
• L’increment de les partides de personal (13,07%) degut a:
  • L’augment d’un 3,5% (2,5% d’increment inicial + 0,5% vinculat al IPC + 0,5% vinculat al PIB) dels sous i salaris dels professionals (nou conveni) que s’ha fet possible com a conseqüència de la pujada de tarifes del CatSalut de l’any 2022.
  • L’aplicació del Conveni col·lectiu de treball amb un increment salarial per al 2023.
  • L’increment de la plantilla per a dur a terme les noves accions contractades pel CatSalut (noves accions de primària + Pla d’accessibilitat a l’atenció primària i hospitalària) i per a cobertures de l’absentisme i reforços.
  • Dotació DPO (3,805 MM€) amb l’increment fixat per conveni. Increment de la plantilla equivalent respecte l’any 2022: 36 persones (ppe) 1317,9 vs 1281,81.
• La variació més destacada de les despeses s’ha produït en l’increment de les despeses vinculades a l’increment d’activitat pel Pla d’accessibilitat:
  • De material sanitari i fàrmacs: 4,85%
  • Dels treballs realitzats per altres empreses: 6,66%
  • Disminució de les tarifes i consums energètics que ha provocat una disminució de les despeses en subministraments de -0,551 MM€, fet que suposa un -26,69% (-36,27% de l’electricitat).

Cal destacar també l’increment de la partida d’inversions de l’any 2023 (1,1788 MM€), en línia amb la tendència dels darrers anys (1,87 MM€ l’any 2020, 1,1 MM€ l’any 2021 i 1,124 MM€ l’any 2022).
 

Inversions 2018-2023

En el vessant financer, la disminució del termini de pagament dels proveïdors, per tal d’assolir l’objectiu marcat per la llei 3/2004, de lluita contra la morositat, ha fet que la via de finançament principal passi a ser la línia de factoring, juntament amb la pòlissa de crèdit.